Как вести налоговый учёт инвестиций, чтобы не сесть в тюрягу?

налоги-на-инвестиции

Приветствую, дорогие друзья!

Любому успешному предпринимателю и  инвестору приходиться рано или поздно познакомиться с налоговым учетом, особенно если он касается инвестиций. Поэтому каждому вкладчику важно знать все нюансы этого раздела, а в частности, что в себя включает налоговый учет инвестиций.

Естественно, когда  вкладываем денежные средства во что-либо, взамен ожидаем некий доход. А нужно ли этот доход облагать налогом?  -  думаю, что отчасти придется. Если этого не делать, тогда можно реально попасть в тюрьму. Поэтому не стоит забывать о столь важном факторе, особенно если инвестиционные доходы переходят отметку  свыше 500 долларов, оплатить и оптимизировать налоги своевременно, будет безошибочным шагом.

Что ж пришло время рассмотреть, какие важные налоги стоит оплатить инвестору.

Налоги с банковских депозитов

налоги-на-депозит

Если вы собираетесь открыть депозитный счет в коммерческом банке, эта информация особенно касается вас.

Конечно, неожиданно услышать, что и депозиты облагаются налогом. Это действительно так, но только те, которые удовлетворяют следующим условиям:

  • По валютным вкладам доход более 9% годовых
  • По рублёвым вкладам, те у которых ставка по депозиту на 5% более чем ставка рефенансирования ЦБ (Ценатрального Банка).

Согласно законодательству Российской Федерации, депозиты облагаются по высокой процентной ставки — 35%. Однако налог будет взиматься только лишь с доли процентов, указанных выше.

К примеру, депозитный договор   составленный в национальной валюте (рублях) с коммерческим банком «Л» со ставкой 17% в год, тогда налог необходимо заплатить всего лишь – 1,5%, при этом любая банковская организация автоматически снимет средства для уплаты налога. Подобных банков с такими высокими процентными ставками – стоит остерегаться.

Налоги по ценным бумагам

налоги-на-бирже

Налогообложение – это важный аспект при выборе паевых и корпоративных инвестиционных фондах, так как они значительно влияют наконечную сумму дохода, в последствии которого получает вкладчик.

Налогообложение возникает от таких действий, как:

  • продажа ценных бумаг фонда иному индивиду – ставка 13% (кроме государственных и муниципальных ЦБ) При этом не учитывается инвестор сам приобрел эти акции или благодаря посредникам.
  • выкуп ценных бумаг внутри фонда
  • при выплате дивидендов. Уровень налоговой ставки будет зависит от того, куда были вложены средства: в отечественные организации 9%, или в зарубежные 15%.

Для не резидентов  действует максимальная ставка 30%, однако уклониться от него лицо не сможет, так как брокер всегда выступает со стороны государства.

Недвижимость и налоги 2016 года

налог-недвижимость

Недвижимость всегда привлекала инвесторов. Однако государство посчитало нужным ввести налогообложение в этой среде со ставкой 13% (если недвижимость приватизирована больше 3 лет). Важно учитывать тот фактор, что сумма налога учитывается только от продажи объекта, а не от всего инвестиционного дохода.

Если объекту менее трех лет, у вас есть возможность  вычесть часть  налога. Такая вычета бывает в двух формах, а именно:

  • когда государство дает скидку в размере одного миллиона  рублей;
  • когда существуют  законно обоснованные издержки на покупку того или иного объекта;

При перепродаже объекта также изымается налог. К примеру, приобретенная недвижимость по цене 5 миллионов рублей (меньше 3 лет) выставляется на продажу по цене 6 миллионов рублей. В таком случае сумма налога может варьироваться от 130 000 до 780 000 рублей (в зависимости какие факторы присутствовали).

Не только продажа недвижимости облагается налогом, но и аренда. Конечно, мало кому захочется отдавать свои деньги государству, поэтому сделки зачастую оформляются устно. Либо заключается договор аренды сроком до 11 месяцев, так как от 12 месяцев платиться налог.

ВНИМАНИЕ: С 2016 года изменились налоги на недвижимость теперь что бы их не платить надо владеть объектом более 5 лет (для сделок с 1 января 2016), если объект куплен раньше, то так и остался 3 -х летний срок.

Налоги на инвестиции в интернете

налоги-инвестиции-в-интернете

Те, кто считают, что инвестиции в интернете не будут замечены налоговой– глубоко ошибаются.

В частности это касается МАМ и ПАММ – счета. Однако правительство до конца не доработало законодательные реформы касаясь в этой теме. Но все же, при таком положении любой вкладчик должен оплатить 13%. НО! Здесь много нюансов, на которых стоит обратить внимание:

  • Налог оплачивается только в том случае, если есть договор между лицами. Если такого документа не имеется,   оплачивать нет нужды.
  • Если общая сумма выведенных денег меньше, чем общая сумма инвестиций. Соответственно если  средства находятся внутри сервиса, а не на счете, они не имеют свою ценность,  то есть не являются частью дохода.
  • Если брокер отправил перевод денег со своего личного счета, а не от приватной организации. В этом случае, о налоге никакой речи и быт не может, ведь по законодательству переводы между индивидуальными счетами  не облагаются налогом.

Если уважаемые читатели вы хотите сделать инвестирование своим основным заработком, советую оформить регистрацию   индивидуального предпринимателя желательно с упрощенной системой налогообложения для того, чтобы не узаконить свою деятельность и не волноваться.

Но, при всём при этом если у вас сумма дохода от инвестиций не превышает 30 тыс. рублей в месяц, то и налоговый вы не интересны, хотя…. Кто платит налоги спит более спокойно, чем тот, кто от них бегает ;)

На этом всё.

Стоит или нет платить налоги от инвестиционной деятельности?  – можете ответить в комментариях или обсудить эту тему с вашими знакомыми, просто нажмите «поделиться с друзьями».

И ещё один интересный вопрос, а кто-нибудь из моих читателей платит налоги от инвестиционной деятельности? Жду ответы в комментариях, на оба вопроса ;)

Посмотрите весёлый видео ролик (мультик от USB), смотрите до конца это весело:

Немного отдохнули, ну тогда до новых встреч ;)

С уважением, Антон Егоров.

Понравилась статья? Поделись с друзьями!

Комментариев: 7


  • 04.07.2016 в 12:15
    Алексей

    Антон, где статью взял?

    Налоги на депозиты в рублях берутся от ставки рефинансирования +5%, т.е. сейчас это 10,5+5=15,5% По валюте ставка задана жестко — 9%

    « Потому что подобные структуры, предлагая столь высокие проценты – мало ликвидные.» Это о чем вообще?

    «Существуют организации инвестиционного характера, которые самостоятельно могут служить налоговыми инспекторами – это банки либо брокеры.»

    банки и брокеры не инспекторы, а налоговые агенты!!!

    Ответы на вопросы:

    1. Если будет возможность, то платить не буду. Но обычно налоговые агенты сразу все вычитают

    2. Плачу, но каждый год делаю налоговый вычет.

    С 2016 года изменились налоги на недвижимость теперь что бы их не платить надо владеть объектом более 5 лет (для сделок с 1 января 2016), если объект куплен раньше, то так и остался 3 -х летний срок.

    Ответить
    • 04.07.2016 в 13:48
      Антон Егоров

      9% я в курсе, изначально была информация. А я её удалил. По поводу 5% не сылашал, изучал данный вопрос написана ставка рефинансирования, про +5% не знаю, сейчас ещё раз в законе гляну.

      Ответить
    • 04.07.2016 в 13:49
      Антон Егоров

      Сейчас исправлю. Слишком старые данные взял. Реально нашёл инфу по 5% ;)

      Ответить
    • 04.07.2016 в 13:57
      Антон Егоров

      Ещё раз спасибо! Всё исправил и внёс коррективы.

      Ответить
      • 04.07.2016 в 15:33
        Алексей

        Уже лучше :) Еще бы написать, что ставка рефинасирования теперь приравнена к ключевой.

        По квартирам есть исключение, — если квартира получена в ходе приватизации, то на нее действует старый 3-х летний период, а не 5 как для ДКП. Но это уже тонкости налогообложения, которые должны знать профессиональные налоговые консультанты ))

        Ответить
  • 19.07.2016 в 17:40
    Игорь

    Жаль ролик не показывает

    Ответить
    • 20.07.2016 в 10:52
      Антон Егоров

      Добавил другой, правда в качестве похуже. Но смотрите от начала до конца ;)) много смешного ;) Тот почему-то заблокировали.

      Ответить
  • Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:
    Logo